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青岛市财政局关于开展2020年度单位绩效自评和部门绩效评价工作的通知

市直各部门,各有关单位:

  根据《中共青岛市委 青岛市人民政府关于深化预算管理改革全面推进预算绩效管理的实施意见》(青发〔2019〕6号)、青岛市财政局关于转发《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》的通知(青财绩〔2020〕5号)等有关要求,现就开展2020年度市级预算支出单位绩效自评、部门绩效评价工作有关事项通知如下:

  一、绩效评价的范围及方式

  绩效评价的资金范围是指财政部门批复给预算部门通过各种收入安排的年度支出预算,包括部门本级及所属单位的基本支出和项目支出。绩效评价对象包括项目支出和部门整体支出。项目支出绩效评价分为单位自评和部门评价两种方式。单位自评是指预算部门组织本部门及所属单位对预算批复目标完成情况进行自我评价。部门评价是指预算部门根据要求,运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和方法,对本部门及所属单位的资金组织开展的绩效评价。

  二、单位自评工作

  预算部门组织本部门和项目承担单位对上年度项目资金使用及绩效目标完成等情况进行绩效评价,包括专项资金及专项业务费。

  (一)专项资金自评

  项目承担单位应当对本单位绩效目标完成情况进行评价,填写市级专项资金单位自评表(三级)(详见附件1,以下简称三级自评表),并将三级自评表报送预算部门。

  预算部门对项目承担单位报送的三级自评表审核并汇总填写市级专项资金单位自评表 (一级)(详见附件2,以下简称一级自评表)。

  (二)专项业务费自评

  预算部门负责填写本部门及所属单位市级专项业务费单位自评表(详见附件3,以下简称专项业务费自评表)。

  (三)报送方式

  预算部门应于2021年4月16日前,将本部门和项目承担单位的一级和三级自评表通过青岛预算管理一体化系统中的单位自评工作模块报送,将签章后的专项业务费自评表PDF版及Excel电子版报送市财政局对口业务处室,并将专项资金及专项业务费自评表报审计部门备案。

  (四)公开方式

  根据《中共青岛市委办公厅 青岛市人民政府办公厅关于进一步推进预决算公开工作的通知》(青办发〔2016〕24号)要求,各预算部门应在自评工作完成后20日内将一级自评表和专项业务费自评表通过青岛政务网(信息公开-分类公开-财政信息-预算绩效信息-2021年度-绩效自评)予以公开,涉密事项按照保密要求处理。

  三、部门评价工作

  各预算部门根据青岛市财政局关于印发《2021年度青岛市市级预算部门整体支出绩效管理实施方案》的通知(青财绩〔2021〕2号,以下简称《实施方案》)相关要求,全面开展项目支出绩效评价和部门整体支出绩效评价工作,并报财政部门备案。

  (一)评价内容

  项目支出评价主要包括:决策情况、资金管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况;部门整体支出评价主要包括:部门和单位整体绩效目标实现情况、资源配置、资产管理水平、运行成本控制情况、履职效能实现情况等方面。

  (二)评价步骤

  1.组织实施。预算部门为出具报告的主体,负责研究制定绩效评价工作方案、设置评价指标体系;收集绩效评价相关数据资料,对被评价部门的基本情况、财政资金使用情况、项目组织实施情况、预算评审报告、绩效目标、绩效监控和绩效自评等评价资料,采用现场调研、座谈和调查问卷等形式进行现场查验核实取证;分析形成初步结论,与被评价部门(单位)交换意见;综合分析并形成最终结论;提交绩效评价报告、建立绩效评价档案。

  2.形成指标体系。评价指标体系按照《分领域专项资金绩效评价指标体系》、《专项业务费绩效评价指标体系》及《部门整体支出绩效评价指标体系》对应的内容进行设置。指标体系原则上不能进行调整,若要调整应在报告中单独说明调整的内容及依据,并经市财政局对口业务处室同意。

  3.出具报告。预算部门可按照专项资金(一级)分类分别出具报告,明细项目(三级)得分根据《分领域专项资金(二级)绩效评价指标体系》计算,专项资金评价得分按明细项目金额所占比重加权平均各项目实际评价得分汇总计算。预算部门负责出具本部门及所属单位的专项业务费评价报告和部门整体支出评价报告。评价中涉及债务资金、政府投资基金、政府和社会资本合作(PPP)项目和政府购买服务事项的,需在评价报告中单独予以说明。

  专项资金(专项业务费)评价报告主要包括:基本情况、绩效评价工作开展情况、综合评价情况及评价结论、绩效评价指标分析、主要经验及做法、存在的问题及有关建议等,报告附件包括专项资金指标体系、各明细项目指标体系、加权平均汇总表、满意度调查问卷等(详见附件5);部门整体支出评价报告主要包括:部门概况、评价结论与绩效分析、存在问题、相关建议等(详见附件6)。

  各预算部门在评价工作完成后,及时将评价结果反馈被评价单位,并明确整改时限;被评价部门(单位)应当按要求向主管部门报送整改落实情况。

  4.报送方式。预算部门于2021年5月14日前,将签章后的《专项资金(专项业务费)绩效评价报告》、《部门整体支出绩效评价报告》和整改报告PDF扫描电子版文件报送市财政局对口业务处室及预算绩效管理处。

  (三)结果应用

  部门评价采取评分和评级相结合的方式,总分设定为100分。等级划分为四档:90(含)-100分为优、80(含)-90分为良、70(含)-80分为中、70分以下为差。市级专项资金除还本付息资金、对外援助(帮扶)资金,以及中央、省、市确定的特定事项外,全部纳入评价结果与预算安排挂钩范围。对评价等级为差的,不得将同一政策、同类项目列入下年度预算;确有特殊原因必须安排的,由预算部门提供书面说明。

  (四)公开方式

  各预算部门应根据《中共青岛市委办公厅 青岛市人民政府办公厅关于进一步推进预决算公开工作的通知》(青办发〔2016〕24号)要求,2021年6月3日前通过青岛政务网(信息公开-分类公开-财政信息-预算绩效信息-2021年度-部门评价),将专项资金、专项业务费评价报告向社会公开,涉密事项按照保密要求处理。

  四、其他相关要求

  1.预算部门、单位要各司其职,认真做好部署。预算部门、单位应当对自评表、评价报告的真实性、合法性、完整性、准确性负责。绩效评价报告应当依据充分、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正。

  2. 预算部门、单位应参照本通知中关于单位自评、部门评价工作要求,提前谋划,做好职业技能提升行动专账资金和社会保险基金预算中城乡居民养老保险基金项目相关评价工作。其中:职业技能提升行动专账资金具体工作安排按照财政部专项工作通知执行。

  3.绩效目标管理工作。

  各预算部门、单位在开展专项资金绩效自评时,应先梳理确认细化2020年度项目(三级)是否编制绩效目标,对年初漏报、预算调整等原因未编制绩效目标的,于本通知下发之日起5个工作日内通过青岛预算管理一体化系统,先补充绩效目标并经财政部门审核后,再组织实施绩效评价。

  各预算部门可参考现有的专项业务费绩效目标表,于本通知下发之日起5个工作日内相应完善本部门2020年度专项业务费绩效目标,并以此为基础组织开展专项业务费绩效评价。

  2020年度部门整体支出绩效目标编制按照《实施方案》规定执行。

  4.财政部门将对上述单位自评和部门评价结果进行抽查复核,并结合工作实际开展财政部门绩效评价。

  单位自评工作联系人及电话:宫玥、金涛  85855110 

  部门评价工作联系人及电话:毕洪光      85855209

  附件1:市级专项资金单位自评表(三级).xls

  附件2:市级专项资金单位自评表(一级).xls

  附件3:市级专项业务费单位自评表.xls

  附件4:单位自评表填制说明.doc

  附件5:XXXX年度XXXX专项资金(专项业务费)绩效评价报告(格式).doc

  附件6:XXXX年度XXXX整体支出绩效评价报告(格式).docx

  青岛市财政局

                         2021年3月31日